Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), kayıt dışı finansal hareketleri azaltmak ve şeffaflığı artırmak amacıyla para transferlerinde yeni bir dönemin kapısını aralıyor.
Özellikle yüksek tutarlı EFT, havale ve nakit işlemler için getirilen beyan zorunluluğu, 1 Ocak 2026’dan itibaren yürürlüğe girecek. Bu tarihten sonra beyan kurallarına uymayan kullanıcılar, IBAN üzerinden para gönderemeyecek.
Beyan Şartı Geliyor
Yeni düzenleme, bireylerin ve şirketlerin 200 bin TL üzerindeki para transferlerinde işlem detaylarını açıklamasını zorunlu kılıyor. MASAK tarafından hazırlanan tebliğ taslağına göre, işlem miktarına göre farklı beyan seviyeleri uygulanacak. Amaç, özellikle büyük meblağlı transferlerde paranın kaynağını ve amacını daha net ortaya koymak. Bu uygulama, kara para aklama ve terörün finansmanı gibi suçlarla mücadelede uluslararası şeffaflık standartlarıyla uyumlu bir yapının kurulmasını hedefliyor. MASAK, yeni sistemin FATF (Mali Eylem Görev Gücü) kriterlerine uygun olarak geliştirildiğini belirtiyor.
Kademeli Beyan Sistemi Nasıl İşleyecek?
Yeni sistem, gönderilen miktara göre üç farklı beyan düzeyi öngörüyor:
200 bin TL – 2 milyon TL arası işlemler:
İşlemin niteliği kısaca beyan edilecek. Örneğin; “araba satışı”, “borç ödemesi” gibi kısa açıklamalar yeterli olacak.
2 milyon TL – 20 milyon TL arası işlemler:
“Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak. Bu formda alıcı, gönderici ve işlem amacı gibi detaylara yer verilecek.
20 milyon TL ve üzeri işlemler:
Beyan formu daha kapsamlı olacak. Açıklamalar en az 20 karakter olacak şekilde detaylandırılacak ve dayanak belgeler (fatura, sözleşme vb.) sunulacak.
Bankalar, kullanıcılarına işlem türüne göre farklı beyan seçenekleri sunacak. Genel ifadeler yerine net ve açıklayıcı tanımlar yapılması zorunlu hale gelecek.
Hangi İşlemler Muaf Tutulacak?
Düzenleme kapsamı dışında kalan bazı istisnai işlemler de var; Kamu kurumlarının işlemleri, Bankaların kendi aralarındaki transferler, ATM üzerinden yapılan küçük tutarlı işlemler
Bu tür işlemler beyan zorunluluğuna tabi olmayacak. Ancak geri kalan tüm bireysel ve kurumsal transferlerde belirtilen kurallara uyulması gerekecek. Uyum sağlamayanlara yaptırım geliyor
MASAK, yeni kurallara uymayan finansal kuruluş ve kullanıcılar hakkında 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun çerçevesinde idari yaptırımlar uygulanacağını duyurdu. Bu yaptırımlar, para cezalarından işlem kısıtlamalarına kadar geniş bir yelpazeyi kapsayabilecek.
Uygulama 2026 Başında Devreye Giriyor
Yeni tebliğle birlikte, Türkiye'de yüksek tutarlı para transferlerinde daha sıkı bir denetim süreci başlayacak. 1 Ocak 2026 itibarıyla yürürlüğe girecek sistem, hem bireylerin hem de kurumların mali işlemlerinde daha fazla şeffaflık ve sorumluluk gerektirecek. Özellikle 20 milyon TL ve üzeri transferlerde kullanıcıların hazırlıklı olması, gerekli belgeleri eksiksiz sunması büyük önem taşıyacak. Aksi halde işlem gerçekleşmeyecek.
