Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) tarafından hazırlanan yeni düzenleme 2026 itibarıyla yürürlüğe girdi. Amaç, finansal işlemlerde izlenebilirliği artırmak ve kayıt dışı para akışını engellemek. Artık vatandaşlar ve kurumlar, banka ve ödeme kuruluşları üzerinden gerçekleştirdikleri birçok işlemde işlemin türünü beyan etmek zorunda kalacak. Özellikle büyük tutarlı nakit işlemler için ise kademeli bir takip sistemi devreye girecek.
İşlem Türü Beyanı Zorunlu Hale Geldi
Yeni düzenlemeyle birlikte, EFT ve havale işlemlerinde artık işlem türünün açıkça beyan edilmesi gerekecek. Bankalar, ödeme ve elektronik para kuruluşları; müşterilerine işlem menüsünde seçim yapabilecekleri yeni başlıklar sunacak. Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’nın mevcut kategorilerine eklenen yeni ifadeler şunlar:
Gayrimenkul alım ödemesi
Motorlu taşıt alım ödemesi
Borç verme / borç ödeme
Hediye / bağış / yardım
Vergi / resim / harç
Tazminat / sigorta
Avukatlık / danışmanlık / müşavirlik
Sağlık harcamaları
Kripto / dijital varlık işlemleri
Şans oyunları / bahis
Eğlence / sosyal medya ödemeleri
Bu kategorilerden hiçbirine uymayan işlemlerde ise “Diğer” seçeneği kullanılabilecek. Ancak bu durumda işlemin içeriğine dair en az 20 karakterlik bir açıklama yazılması zorunlu olacak. Aksi halde transfer işlemi gerçekleştirilmeyecek.
Nakit İşlemlerde Kademeli Takip Başlıyor
MASAK’ın tebliği yalnızca dijital transferlerle sınırlı kalmadı. Nakit işlemlerde de şeffaflık artırılıyor. Büyük tutarlı işlemlerde detaylı beyan şartı getirildi. Uygulamanın detayları ise şöyle:
200 Bin TL – 2 Milyon TL Arası
Bu tutar aralığındaki nakit işlemlerde, müşteriye işlem türünü belirtmesi için seçenekler sunulacak. “Diğer” seçeneği işaretlenirse yine en az 20 karakter açıklama yapılması gerekecek.
2 Milyon TL – 20 Milyon TL Arası
Bu seviyedeki işlemler için artık Nakit İşlem Beyan Formu doldurmak zorunlu olacak. Formda yer alan açıklamalar net, somut ve işlemle ilgili olmalı. Aksi durumda işlem ertelenebilecek veya reddedilebilecek.
20 Milyon TL ve Üzeri
Bu büyüklükteki nakit işlemler için yalnızca beyan yeterli olmayacak. İşlemin gerekçesi, ilgili belgelerle desteklenerek detaylı şekilde beyan edilecek. Bu belgeler MASAK tarafından istenildiğinde sunulmak üzere kayıt altında tutulacak.
Amaç Kayıt Dışılığı Önlemek, Günlük Hayatı Aksatmamak
Tebliğin temel amacı, mali sistemin şeffaflığını artırmak ve kara para aklama, yasa dışı bahis gibi suç gelirlerinin finans sistemine sızmasını önlemek. MASAK, yapılan düzenlemelerin vatandaşların günlük işlemlerini engellemeyecek şekilde planlandığını belirtiyor. Ancak özellikle büyük tutarlı işlemlerde gerekçesiz para transferine artık izin verilmeyecek.
Bu kapsamda, finansal kuruluşlara da ek sorumluluklar yükleniyor. Olağan dışı büyüklükteki işlemler veya müşteri profiliyle uyuşmayan para hareketleri, artık daha sıkı bir şekilde izlenecek ve raporlanacak.